De AFM is de gedragstoezichthouder voor de gehele financiële marktsector. Alle financiële instellingen staan op basis van verschillende wetten onder het gedragstoezicht van de AFM. Welke specifieke wet- en regelgeving voor een financiële instelling van toepassing is, is afhankelijk van het soort instelling.

Steeds meer organisaties stellen een compliance officer aan. Men is het er over eens dat de compliance officer een spilfunctie in de organisatie is. Maar wat zijn nu precies de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de compliance officer?

Een compliance officer dient een bijdrage te leveren aan de totstandkoming dan wel het onderhoud van een Compliance Charter en een Compliance (jaar)plan.

In veel Nederlandse organisaties waar een compliance officer aanwezig is, is de compliance officer het meldpunt bij vermoedens van misstanden. Bij dit meldpunt kunnen medewerkers van de organisatie (en soms ook buitenstaanders) meldingen verrichten indien er een gerede aanleiding is om te veronderstellen dat er een misstand heeft plaatsgevonden.